Кредит для физических лиц Для классификации кредитов на те или иные группы и виды могут использоваться и другие критерии. Банковские кредиты подразделяются на активные и пассивные. В первом случае банк выдает кредит, то есть выступает кредитором , во втором берёт кредит, то есть является заёмщиком. Банк может входить в кредитные отношения брать или давать кредиты и с другими банками иными кредитными организациями , включая Центральный банк Российской Федерации , выполняя в зависимости от ситуации активную или пассивную функцию. Такие отношения называются межбанковским кредитованием.

Индекс Банки.ру: средняя ставка по кредитам для бизнеса осталась без изменений

Договора между субъектами хозяйственной деятельности зачастую включают в себя условия об ответственности за неисполнение или ненадлежащие исполнение обязательств, в большинстве случаев это условие о неустойке. Включение в договор условия о коммерческом кредите вместо неустойки Контрагент может включить в текст договора вместо неустойки пени за просрочку исполнения обязательства, условие о коммерческом кредите.

Если же договором предусмотрено условие о коммерческом кредите, снизить заявленные к взысканию денежные средства на этом основании будет невозможно, каким бы высоким не был процент, так как проценты по коммерческому кредиту не являются мерой ответственности.

То есть если общая стоимость работ — руб. Такой расчет может быть оспорен в суде, однако желательно не допускать подобных формулировок в договоре. Отнесение поступающих денежных средств на погашение пени или долга по более поздним обязательствам Если в договоре указано, что поступающие денежные средства первоначально погашают начисленную кредитором пеню, то в случае возражений должника по основаниям начисления, размере процентов пени или суммы неустойки, доказать свою правоту возможно будет только путем судебного разбирательства.

Договоры в которых указано, что первоначально погашается сумма долга по более поздним обязательством невыгодны для должника тем, что в этом случае возникает просрочка оплаты по более ранним обязательствам, то есть возникает основание для начисления пени за несвоевременную оплату или процентов за пользование чужими денежными средствами. Например: Поставщик поставляет товар на условиях отсрочки платежа 30 календарных дней.

Таким образом, неустойка по состоянию на При обычных условиях поставки, задолженность первоначально погашается по более ранним поставкам, то есть в приведенном примере Поставщик не имеет право предъявить Покупателю неустойку, так как оплата Из приведенного примера следует вывод, что условие о погашении задолженности по более поздним обязательствам порождает для должника обязанность по уплате неустойки. При это в силу прямого указания закона п.

Включение в договор условий о начислении помимо неустойки, процентов за пользование чужими денежными средствами и законных процентов В договоре помимо неустойки за просрочку исполнения каких-либо обязательств также может быть предусмотрено начисление процентов за пользование чужими денежными средствами ст.

Контрагент так же может включить в текст договора условие о законных процентах. По общему правилу размер законных процентов так же определяется размером ключевой ставки. При этом начисляются законные проценты в отличие от неустойки и процентов за пользование денежными средствами, с момента возникновения обязательства, а не с момента возникновения просрочки.

Законные проценты не могут быть снижены судом на основании того, что они являются чрезмерными. Таким образом, контрагент включивший в текст договора условие о неустойке, процентах за пользование чужими денежными средствами и законных процентов может заявить 3 самостоятельных требования.

Например: Сумма долга руб. Дата возникновения обязательства: Отсрочка по оплате 3 календарных месяца Начало просрочки исполнения обязательства по оплате: Дата исполнения обязательства по оплате: Неустойка: руб. Проценты за пользование денежными средствами: руб. Законные проценты: руб. Общая сумму законных процентов: 9 руб. Таким образом, кредитором к взысканию могут быть заявлены: неустойка в размере 9 руб. На практике зачастую требования о взыскании всех возможных процентов и неустойки заявляются стороной после завершения сотрудничества с той или иной организацией.

Учитывая, что сторона желающая получить проценты и пеню вправе на них рассчитывать за последние 3 года предшествующих обращению в суд сумма предъявленная к взысканию может быть значительной. В приведенном условии не указан расчетный период для неустойки — за день, неделю, квартал, то есть начислить неустойку за какой-либо период нет возможности.

Настоящая статья составлена по состоянию на 10 сентября г. Юрист Курск г.

Общие положения 1. Для целей настоящего Положения используются следующие понятия: Годовая эффективная процентная ставка — процентная ставка в достоверном, годовом, эффективном, сопоставимом исчислении, при расчете которой учитываются платежи клиента, связанные с получением кредита или вознаграждением клиенту за размещение денежных средств на депозитном счете.

Коммерческий кредит. Бухгалтерский учет и налогообложение

Договора между субъектами хозяйственной деятельности зачастую включают в себя условия об ответственности за неисполнение или ненадлежащие исполнение обязательств, в большинстве случаев это условие о неустойке. Включение в договор условия о коммерческом кредите вместо неустойки Контрагент может включить в текст договора вместо неустойки пени за просрочку исполнения обязательства, условие о коммерческом кредите. Если же договором предусмотрено условие о коммерческом кредите, снизить заявленные к взысканию денежные средства на этом основании будет невозможно, каким бы высоким не был процент, так как проценты по коммерческому кредиту не являются мерой ответственности. То есть если общая стоимость работ — руб. Такой расчет может быть оспорен в суде, однако желательно не допускать подобных формулировок в договоре. Отнесение поступающих денежных средств на погашение пени или долга по более поздним обязательствам Если в договоре указано, что поступающие денежные средства первоначально погашают начисленную кредитором пеню, то в случае возражений должника по основаниям начисления, размере процентов пени или суммы неустойки, доказать свою правоту возможно будет только путем судебного разбирательства. Договоры в которых указано, что первоначально погашается сумма долга по более поздним обязательством невыгодны для должника тем, что в этом случае возникает просрочка оплаты по более ранним обязательствам, то есть возникает основание для начисления пени за несвоевременную оплату или процентов за пользование чужими денежными средствами.

Факторинг - альтернатива коммерческому кредиту

Характеристика отдельных инструментов денежно-кредитного регулирования 5. Официальная процентная ставка Данный метод предполагает регулирование рынка ссудных капиталов путем установления и пересмотра официальной базовой процентной ставки. В зарубежной банковской практике она существует в двух формах: 1 ставка учетного процента: условия на которых ЦБ покупает переучитывает коммерческие векселя у других банков.

5. Международные финансово-кредитные отношения

Что делать, если Вашему бизнесу срочно требуются деньги? Наиболее традиционный ответ очевиден — конечно же, обратиться в банк и взять коммерческий кредит. Когда коммерческий кредит не подходит для Вашего бизнеса C каждым годом бизнесменам все труднее и труднее работать с банками, процентные ставки и количество документов на предоставление кредита увеличивается. Поэтому часто возникают ситуации, когда коммерческий кредит не подходит для Вашего бизнеса. Деньги требуются для пополнения оборотного капитала, и срочно: — Ваш покупатель наконец-то подписал Договор о долгосрочном сотрудничестве и Вам срочно нужны дополнительные средства, чтобы выполнить его заказ; — Сеть супермаркетов предложила Вам сотрудничество по поставке Вашей продукции под маркой сети. Чтобы выполнить заказ, нужны свободные деньги. Не секрет, что в последнее время получить в банке коммерческий кредит среднему бизнесу крайне проблематично, а предоставление коммерческих кредитов малому бизнесу практически приостановлено. Пока система риск-менеджмента банка оценивает финансовое состояние Вашей компании, Вы, в свою очередь, рискуете потерять выгодного покупателя. Факторинг — лучшая альтернатива банковскому коммерческому кредиту.

Полезное видео:

Коммерческий кредит покупателю: особенности учета

Обеспечительный платеж — что нужно знать юристу Основной вопрос: как сформулировать условие о взыскании с должника компенсации за пользование денежными средствами, чтобы кредитор мог взыскать ее в существенном размере, без уменьшения на основании статьи Гражданского кодекса? Решение: можно указать в договоре, что оплаченный аванс предоплата или рассрочка отсрочка платежа предоставлены в качестве коммерческого кредита и в случае неисполнения стороной своих обязательств она обязана выплатить проценты за пользование этим коммерческим кредитом. Проценты за пользование чужими денежными средствами ст. Договорная неустойка сейчас фактически ограничена двукратным размером ставки рефинансирования, а более высокую ставку суд скорее всего снизит на основании статьи Гражданского кодекса п. Возможным вариантом подстраховки для кредитора может стать условие о взыскании процентов за пользование коммерческим кредитом. Его плюс в том, что должнику крайне сложно добиться снижения таких процентов. Такой риск есть в основном только в случае неудачных формулировок условий о пользовании коммерческим кредитом. Коммерческий кредит возможен не только в поставке Nota bene! На сегодняшний день должникам удается снизить размер процентов за пользование коммерческим кредитом, ссылаясь на слишком высокий процент по сравнению с банковским и злоупотребление правом со стороны кредитора, только в 7 процентах арбитражных споров см. Можно ли снизить проценты за пользование коммерческим кредитом.

Продажа товаров на условиях товарного кредита: правовые основы, бухгалтерский и налоговый учет

Подробнее об условиях Сейчас, когда ставки по кредитам растут, доходы падают, а уровень жизни снижать не хочется, следует быть особенно внимательным к условиям, которые предлагают банки. Они зависят от целого ряда факторов, включая макроэкономические.

Процентная ставка по коммерческому кредиту. Существуют различные формы кредитных отношений. Кроме привычных.

ДОГОВОРНАЯ НЕУСТОЙКА: 6 УЛОВОК КОНТРАГЕНТА

Процентные ставки по кредитам 1. Номинальная и реальная ставка процента за кредит В условиях рыночной экономики, где обязательно присутствие инфляции, существуют номинальная и реальная ставка процента за кредит. Реальная ставка корректируется с учетом темпов роста инфляции.

Обложение НДС процентов по коммерческому кредиту

Обложение НДС процентов по коммерческому кредиту Обложение НДС процентов по коммерческому кредиту 26 мая За предоставление коммерческого кредита компания-продавец, как правило, взимает проценты. В статье мы рассмотрим вопрос о том, облагаются ли НДС проценты по коммерческому кредиту. До сравнительно недавнего времени этот вопрос был спорным. При этом коммерческое кредитование не является самостоятельной сделкой, а всегда осуществляется в рамках основного договора им может быть, например, договор поставки, аренды и т.

Вы точно человек?

Но обратной ее стороной обычно оказывается увеличение стоимости товаров работ, услуг. Либо в договоре указывают условие о предоставлении коммерческого кредита. Разберемся, создает ли оно какие-либо сложности в учете сторонам договора. На практике такой кредит обычно предусматривают для покупателя заказчика. При этом сумма кредита определяется как стоимость поставленных, но не оплаченных товаров. По общему правилу проценты начисляются со дня, когда товары были переданы покупателю, и до того дня, когда покупатель перечислил оплату за них п. Но в договоре стороны могут прописать и иной порядок определения суммы процентов. Внимание Проценты, начисляемые на сумму коммерческого кредита, совсем не то же самое, что проценты за неисполнение денежного обязательства, рассчитываемые по ст. Последние представляют собой законную неустойку, взыскиваемую с покупателя, за просрочку платежа. Если порядок оплаты товаров по договору предусматривает предоставление коммерческого кредита, то нужно ли продавцу включать сумму процентов по кредиту в налоговую базу по НДС?

Условие о коммерческом кредите. Почему проценты могут оказаться для кредитора выгоднее неустойки

Банки Discovered Что такое уровень процентной ставки по кредитам? Уровень процентной ставки по кредитам отражает непосредственно стоимость цену кредита. Процентная ставка является основным видом платы за пользование ссудными средствами, хотя помимо процента банки могут устанавливать и комиссию, как дополнительный элемент цены банковского кредита. Комиссия, как правило, устанавливается в тех случаях, когда процесс оформления, выдачи и сопровождения кредита сопряжён с дополнительными затратами со стороны банка например, комиссия за неиспользованный лимит по кредитной линии ; комиссия за мониторинг залогового имущества — в случае его территориальной удалённости от дислокации банка или широкого ассортимента продукции товаров при их залоге. При наличии большого количества скрытых платежей по кредиту комиссионное вознаграждение , всевозможные страховки и т. На уровень эффективной ставки процента по кредитам оказывает влияние целый ряд факторов, основными из которых являются следующие см. Рассмотрим более детально влияние каждого фактора на уровень процентных ставок по кредитам банков. Учётная ставка центрального банка Базовой процентной ставкой по кредитам коммерческих банков является учётная ставка центрального банка, по которой центральный банк осуществляет рефинансирование коммерческих банков. При этом базовая процентная ставка может быть либо выше, либо ниже размера учётной ставки.